五十年代初,北京某中学。新学年开始后,同学之间有团结友爱,也有矛盾纠葛。团支书郑波一直关注着从孤儿院长大的呼玛丽,杨蔷云给刚得了学习奖章的李春提了点意见,为郑波没得奖章鸣不平,为此二人争执起来。一天,郑波巧遇报社编缉田林,他们愉快地回忆起北京解放前夕一起做地下工作时的情景。看完苏联电影《幸福的生活》后,李春起哄,出同学吴长福的洋相,受到袁老师批评。杨蔷云在老师启发下,主动帮助出身腐朽家庭的同学苏宁,当她听说苏宁与呼玛丽进了教堂祈祷,气得眼泪都出来了,但当她知晓苏宁童年的不幸经历后惊呆了。
肉身之眼晦暗不明,见近不见远,见前不见后,见明不见暗,看到的并非确凿无误存在。外表看起来丝毫没有任何存在感的夏冬青(刘智扬 饰),有一个不为人知的秘密,他可以看到另一个世界的众生。自幼在孤儿院长大的他大学刚刚毕业,正准备考研,此时他正四处求职打工。在此期间,冬青被444号便利店录取。据说这家便利店半夜12点后会闹鬼,原来这里正是两个不同纬度空间上的连接点。在冥界担任公务员的赵吏(于毅 饰)直接管理着便利店,他自称“灵魂摆渡人”,每天迎来送往,指引鬼魂们去往应该去的世界。冬青和性格直爽的女孩王小亚(肖茵 饰)则成为一个个灵异事件的见证者。